Finanse przedsiębiorstw - Sikorska-Dzięgielewska Krystyna - Praca zaliczeniowa

Projekt Zaliczeniowy 3 Formuły Obliczeniowe w exelu ZADANIE Chcesz otworzyć sklep z artykułami motoryzacyjnymi. W tym celu musisz przeprowadzić remont, który obejmować będzie montaż okien, nowej instalacji elektrycznej, położenie gładzi tynkowej, malowanie, wymianę paneli podłogowych, oraz systemu grzewczo-klimatyzacyjnego i sanitarnego. Całość wyniesie Ciebie X zł. Dodatkowo planujesz zakup regałów, pólek, szaf, kasy fiskalnej, etc. ( koszty Y zł.). Załóż, iż majątek powstały w wyniku inwestycji będzie podlegał amortyzacji liniowej według stawki 15%, natomiast faktyczny okres jego użytkowania będzie o około 2 lata dłuższy niż wynosi okres amortyzacji. Po rozpoczęciu działalności przez pierwsze 3 miesiące będziesz przeprowadzał akcje promocyjne polegające na rozpowszechnianiu ulotek informacyjnych oraz promocje w intrenecie ( koszt K zł./ miesiąc). Do obsługi sklepu będziesz musiał zatrudnić 2 pracowników dodatkowo płacąc im Z zł./ miesiąc. Dodatkowo świadczenie na rzecz pracowników wyniesie 20% płacy brutto pracowników. Czynsz lokalu wyniesie A zł./ miesiąc, a inne koszty typu ubezpieczenie, energia, ochrona, księgowość itp. B zł/ miesiąc. średnia marża na produktach będzie wynosić C % . Towar który musisz zakupić, szacujesz ze ma wystarczyć Tobie na co najmniej D dni. Spodziewasz się uzyskiwać przychody w pierwszym roku działalności na poziomie E zł., które w kolejnych latach będą wzrastały o F % . Sprzedajesz za gotówkę, jednakże w kasie powinieneś utrzymywać stan gotówki przynajmniej na poziomie G zł . Swoim dostawcom będziesz płacił średnio w terminie H dni. Masz możliwość pozyskania kredytu bankowego o oprocentowaniu I % w skali roku. Planujesz nim sfinansować 50% wydatków inwestycyjnych. Zakładasz ze będziesz spłacał co miesiąc przez 5 lat w ratach malejących. Okresu karencji kredytu ani odsetek nie przewiduje się. Szacuje się ze średnio Twoje koszty stałe na skutek inflacji będą wzrastały o J %. Ustal: a) Wysokość rat kapitałowych i odsetkowych od kredytu w ujęciu miesięcznym i rocznym b) Wysokość podatku dochodowego w poszczególnych latach funkcjonowania sklepu (sporządzając dla każdego roku rachunek zysków i strat) c) Wielkość kosztów stałych i zmiennych w poszczególnych latach d) Poszczególne pozycje kosztów rodzajowych w latach funkcjonowania sklepu e) Przychody ze sprzedaży dla poszczególnych lat f) Ustal wielkości kapitału obrotowego netto dla poszczególnych lat g) Ustal koszt kapitału obcego h) Ustal koszt kapitału własnego i) WACC j) Przepływy pieniężne dla potrzeb wyznaczenia opłacalności przedsięwzięcia k) RCF l) PPP m) NPV n) IRR o) RI p) PPZ q) BEPW r) MGW s) MG% t) DOLOPER. u) DOLCAłK.